Характеристики, типы и примеры кредиторов

кредитор это лицо, банк или другая компания, которая предоставила ссуду или предоставила деньги другой стороне, которую предполагается получить в будущем. Сторона, получившая кредит, является клиентом, который теперь будет называться должником..

Он также считается кредитором компании, которая предоставляет услуги или продукты частному лицу или компании, не требуя немедленной оплаты, в связи с тем, что клиент должен компании деньги за уже предоставленные продукты или услуги..

Банки и другие финансовые учреждения составляют важную часть кредиторов, которые работают в рамках текущей экономики, хотя благодаря росту таких схем, как частные займы, физические лица также могут быть кредиторами компаний..

Компании и правительственные учреждения составляют дополнительных кредиторов, которые могут предложить финансирование растущим компаниям..

Термин «кредитор» часто используется в финансовом мире, особенно применительно к краткосрочным кредитам, долгосрочным облигациям и ипотечным кредитам..

индекс

• 1 Характеристики
  • 1.1 Как кредиторы зарабатывают деньги
  • 1.2 Что делать, если кредитору не платят
  • 1.3 Кредиторы и дела о банкротстве
• 2 типа
  • 2.1 Виды долгов
• 3 примера
• 4 Ссылки

черты

По сути, отношения должник-кредитор аналогичны отношениям клиент-поставщик. Вы можете быть клиентом и поставщиком одновременно, точно так же, как вы можете быть одновременно и должником, и кредитором.

Задолженность перед кредиторами отражается в бухгалтерском балансе компании как обязательства.

В большинстве балансов отражаются суммы задолженности кредиторов по двум группам: текущие обязательства и долгосрочные обязательства (или долгосрочные обязательства).

Как кредиторы зарабатывают деньги

Кредиторы зарабатывают деньги, начисляя проценты по кредитам, которые они предлагают своим клиентам.

Например, если кредитор одалживает заемщику 5000 долларов США с процентной ставкой 5%, кредитор зарабатывает деньги из-за процентов по кредиту..

В свою очередь, кредитор принимает на себя определенный риск, заключающийся в том, что заемщик не может оплатить кредит. Чтобы уменьшить этот риск, кредиторы индексируют свои процентные ставки к кредитоспособности и кредитной истории заемщика..

Процентные ставки по ипотечным кредитам варьируются в зависимости от большого количества факторов, включая сумму аванса и самого кредитора. Тем не менее, кредитоспособность оказывает основное влияние на процентную ставку.

Заемщики с отличными кредитными рейтингами считаются кредиторами с низким уровнем риска. В результате эти заемщики получают низкие процентные ставки.

В отличие от заемщиков с низким кредитным рейтингом более рискованным для кредиторов. Чтобы столкнуться с риском, кредиторы взимают с них более высокие процентные ставки.

Что делать, если кредитору не платят

Если кредитор не получает возмещение долга, у него есть определенные ресурсы для его получения..

Если долг обеспечен гарантией, такой как ипотека или автокредитование, которые обеспечены соответственно домами и автомобилями, кредитор может попытаться вернуть эту гарантию.

В других случаях, когда долг не имеет гарантий, кредитор может обратиться к должнику в суд с намерением изъять заработную плату должника или обеспечить, чтобы суд вынес решение о возмещении другого типа..

Личные кредиторы, которые не могут взыскать долг, могут потребовать его в своей налоговой декларации в качестве убытка от краткосрочного прироста капитала. Для этого они должны приложить значительные усилия, чтобы получить долг.

Кредиторы и дела о банкротстве

Если должник решает объявить банкротство, суд уведомляет кредитора о процессе. В некоторых случаях банкротства все несущественные активы должника продаются для погашения их долгов. Конкурсный управляющий оплачивает долги в порядке очередности.

Налоговые долги и алименты часто имеют первостепенное значение, наряду с криминальными штрафами, переплатами федеральных льгот и несколькими другими долгами..

Необеспеченные кредиты, такие как кредитные карты, имеют приоритет в последнюю очередь. Это дает кредиторам наименьший шанс вернуть средства должников во время процедуры банкротства..

тип

В целом, кредиторы могут быть классифицированы двумя способами, такими как личные или реальные. Люди, которые одалживают деньги своим друзьям или родственникам, являются личными кредиторами.

Реальные кредиторы, такие как банки или финансовые компании, имеют юридические контракты, подписанные заемщиками. Это дает кредитору право требовать любые реальные активы должника, такие как недвижимость или автомобили, если кредит не выплачен.

Кредиторов также можно разделить на две категории: обеспеченные и необеспеченные. У обеспеченного кредитора есть гарантия или плата, которая является частью или всеми активами компании, чтобы гарантировать задолженность перед ним..

Это может быть, например, ипотека, где имущество представляет безопасность. Необеспеченный кредитор не взимает с активов компании.

Типы долгов

Различие между старшим долгом и субординированным долгом имеет решающее значение для кредиторов и инвесторов.

Старший долг считается менее рискованным, чем субординированный долг. Это потому, что он является первым в строке оплаты, после того, как средства платежа доступны.

Это означает, что процентная ставка по старшему долгу ниже, чем по необеспеченному долгу.

примеров

Примером кредитора являются сотрудники компании, которым они должны заработную плату и бонусы. Также правительство, которое задолжало налоги, и клиенты, которые сделали вклады или другие авансовые платежи.

Давайте предположим сценарий с реальным кредитором, банком XYZ, к которому обращаются за кредитом. Если он одобряет и одалживает деньги, банк XYZ становится кредитором.

Физические лица и компании могут иметь несколько кредиторов одновременно для многих различных типов долгов.

Дополнительные примеры кредиторов, которые расширяют кредитные линии денег или услуг, включают: коммунальные компании, клубы здоровья, телефонные компании и эмитенты кредитных карт.

Не все кредиторы считаются равными. Некоторые кредиторы считаются превосходящими других или старшими, в то время как другие будут подчинены.

Например, если компания XYZ выпускает облигации, держатели облигаций становятся старшими кредиторами акционеров компании XYZ. Если затем компания XYZ обанкротится, держатели облигаций имеют право на возмещение до акционеров.

ссылки

1. Investopedia (2018). Должник. Взято из: investopedia.com.
2. Тренер по бухгалтерскому учету (2018). В чем разница между должником и кредитором? Взято из: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Кредитор. Взято из: investopedia.com.
4. Тренер по бухгалтерскому учету (2018). Кто такой кредитор? Взято из: accountingcoach.com.
5. Википедия, свободная энциклопедия (2018). Кредитор. Взято из: en.wikipedia.org.
6. Инвестиции Ответы (2018). Кредитор. Взято из: investinganswers.com.